Todas las semanas Mansion Global formula una pregunta a abogados expertos en impuestos y el sector inmobiliario. Ésta es la pregunta de esta semana.
Q: ¿Cuáles estados de EE.UU. tienen los menores impuestos sobre la propiedad?
Sería fácil, aunque no totalmente exacto, mirar sólo las tasas de impuestos publicadas de los estados. Pero factores tales como exenciones y tasas de valoración pueden reducir o aumentar la tasa impositiva efectiva.
"Un estado puede tener una tasa publicada del 10%, pero si la propiedad sólo se valora al 10% del valor de mercado, la tasa impositiva efectiva es sólo el 1% del valor de mercado", dijo Joshua E. Estes, cofundador de Estes & Gandhi, PC, una firma de impuestos de propiedades en Dallas.
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Los estados con las tasas de impuesto a la propiedad efectiva más baja, que van desde .26% a .66%, son Hawái, Alabama, Colorado, Virginia Occidental, Luisiana, Delaware, Wyoming, Carolina del Sur, Arkansas y Utah. Washington, D.C., aunque no es un estado, también clasifica en la lista de los primeros 10 para propietarios de casas.
Esta información se basa en cálculos de los datos más recientes disponibles de la Oficina del Censo de EE.UU., dijo Michael A. Gillen, director del grupo de contabilidad de impuestos de Duane Morris en Filadelfia.
La tasa promedio efectiva de impuestos en EE.UU. en 2015 fue del 1,18%, dijo Gillen. New Hampshire tiene una tasa promedio efectiva del impuesto a la propiedad del 2,15%. Eso es relativamente alto, dijo Estes, pero el estado es uno de los más favorables porque sus otros impuestos estatales y locales son muy bajos.
Aunque los residentes del noreste normalmente enfrentan los más altos impuestos a la propiedad, Gillen dijo que "algunos estados del Atlántico medio tienen las tasas de propiedad más bajas del país, particularmente Delaware, Virginia Occidental y el Distrito de Columbia". Esto es un resultado de que obtienen un mayor porcentaje de sus ingresos de impuestos individuales o de sociedades o de otras fuentes, dijo.
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Por el contrario, "muchos estados en el Sur y el Suroeste tienen menores impuestos a la propiedad, pero estas bajas tasas de impuestos a la propiedad a menudo se asocian con altos impuestos a las ventas", dijo Gillen. "Alabama tiene la cuarta tasa de impuesto sobre las ventas más alta del país". Es un 4%, pero los municipios locales tienen su propio impuesto sobre las ventas, lo que resulta en una tasa promedio combinada del 9,33% para el estado, agregó.
Las exenciones fiscales también pueden afectar a las tasas. Por ejemplo, las altas tasas de impuestos a la propiedad de Texas son compensadas por una exención de vivienda familiar. Algunos estados, como California y Texas, también limitan la cantidad de aumentos de impuestos anuales. Esto puede llevar a ahorros significativos para aquellos que han vivido en la misma casa por un tiempo, dijo Estes.
También se considera la frecuencia con que los estados reevalúan los valores de las propiedades. En Arkansas, los valores de propiedad cambian cada cinco años. Pero en Florida y Texas, la revaluación ocurre anualmente, dijo Estes.
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